2024年上半年工作總結和下半年工作思路

今年來，在縣委、縣政府的堅強領導和省市財政部門的關心指導下，縣財政局堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，繼續實施好積極的財政政策，以"進"的姿態夯實"穩"的基礎，以"破"的勇氣提高"立"的質效，為我縣建設"五興六強"現代化新衡山提供堅實的財政支撐。現將2024年上半年主要工作總結如下：

一、上半年主要工作成效

（一）全力組織財稅收入。圍繞2024年財稅收入109500萬元法定目標，分解任務、壓實責任，全力組織收入。1-6月，完成地方一般公共預算收入58623萬元，為年初預算數的53.54%，增長2.16%（剔除上年一次性非稅收入29494萬元基數）。其中地方稅收40795萬元，為年初預算數的52.84%，增長13.12%；非稅收入17828萬元，為年初預算數的55.2%，下降20.2%（剔除上年一次性非稅收入29494萬元基數）；地方稅收占比69.59%，較上年同期提高28個百分點。地方收入、地方稅收、非稅收入等均實現"時間過半，任務過半"；1-5月全縣財稅收入綜合排名均居七縣市第一。

（二）積極盤活國有"三資"。資產方麵：我局組織全縣各行政事業單位結合資產年報編製工作，將全部房、地資產納入資產信息係統核算。匯總各單位資產台賬與資產信息係統進行逐一比對，形成全縣辦證資產任務清單。聯合相關單位製定《解決黨政機關、事業單位不動產登記曆史遺留問題工作指引》，按照"查詢權證、測繪測量、補充資料、申請辦證"四步走，開展不動產權證辦理工作。1-6月，辦理不動產證32本，建築麵積27529.69㎡，宗地麵積31339.67㎡，資產估值約3億元。資源方麵：加強與自然資源部門協調對接，挖掘縣域資源稟賦，盤活國有土地、砂石土礦、河道采砂等資源收益6395.8萬元。資金方麵：落實常態化清理存量資金機製，收回暫付款3523萬元，盤活存量資金7780萬元，增加國庫可用財力，減少財政支付壓力。

（三）切實強化重點保障。堅決貫徹落實過"緊日子"要求，大力優化支出結構，壓減部門預算業務經費1471萬元，清理整合壓減預算項目207個，壓減資金1.8億元。1-6月，全縣一般公共預算支出141803萬元，下降23.48%。始終堅持"三保"支出的優先順序，堅持把改善和保障民生作為財政工作的出發點和落腳點。民生支出105521萬元，占財政總支出比重74.41%，其中教育、 衛生健康、社保就業、農林水等方麵分別支出33049萬元、8256萬元、29568萬元、16577萬元。

（四）嚴格防範債務風險。搶抓中央預算內投資、地方政府債券、國債等積極財政政策機遇，全力做實前期，加大申報力度，1-6月成功發行債券資金11440萬元，其中一般債券1240萬元、專項債券10200萬元，為全縣穩投資、促增長注入有效動力。嚴格落實《衡山縣政府性債務管理辦法》，細化編製《防範化解債務風險方案》，紮實開展全縣隱性債務和專項債券資金監測和核查工作，嚴禁非法舉債，嚴控隱債增量。1-6月，財政安排預算資金8200萬元用於到期債務利息償還，積極推進隱性債務"遏增化存"。截止6月底，全縣隱性債務餘額191930萬元，較上年底減少5837萬元，綜合債務率穩控在黃色風險提示地區。

（五）聚力提升管理效能。一是加強預算績效管理。出台《衡山縣財政局"績效管理鞏固年"行動實施方案》，落實"無績效、不預算"工作要求，強化部門績效管理主體責任，組織完成全縣90個預算單位績效目標編製和批複工作，提高資金使用效率。二是提高采購評審效能。創新實行第三方市場詢價機製，統一對政府采購貨物類、服務類項目進行規範化的市場定價，從源頭上杜絕采購資金虛高，目前已開展第三方詢價項目75個，節約預算資金1300餘萬元。牢固樹立"不唯增、不唯減、隻唯實"的評審理念，及時溝通協調項目評審過程中存在的問題，竭力加快評審效率，1-6月，共評審項目169個，審核金額70400萬元，審減金額7500萬元，審減率10.65%。三是嚴守財經紀律紅線。深化惠民惠農補貼資金專項整治，在全縣開展全覆蓋"麻雀式"駐村解剖檢查，強化民生資金監管。上半年檢查組對10個村進行檢查，督促整改問題33個，清退資金8.47萬元。落實市審計、市財政查出的19個問題整改責任，並打好製度補丁，健全長效機製，防止問題反彈回潮。同時，運用信息技術賦能基層治理，協助縣紀委上報省財政廳2024年度第一批"互聯網+監督"定製民生資金目錄40項。

二、當前麵臨形勢及壓力

一是收入質效不高。全縣骨幹稅源不足，財稅收入可持續性不強，土地出讓市場持續低迷，土地出讓金收入進度嚴重滯後，完成年初預算目標任務壓力大。

二是保障壓力激增。近年來，雖然經過不斷消化，但沉重的曆史包袱無法在短期卸載。而保工資、保運轉、保民生等支出連年剛性增長，財政長期麵臨"老賬要還，新事要辦"的緊平衡、緊運行狀態。

三是潛在風險突出。監管局、巡視、巡察、審計、省財政廳等部門，針對財政收入真實性、過緊日子要求、地方政府債務管理等情況進行嚴格跟蹤督查，對地方財政提出越來越嚴的要求，而增收渠道縮緊、保障係數降低，財政管理風險凸顯。

三、下階段應對工作建議

（一）凝聚合力抓收入。一是抓好財稅收入。強化財稅信息共建共享，結合宏觀經濟形勢、重點企業發展狀況及財稅政策調整情況，定期分析研判，合理把握收入力度和節奏，確保財稅收入均衡入庫、"顆粒歸倉"。聚力抓好優質稅源培育及招引，著力涵養培植新稅源、增強發展新動能。二是抓牢向上爭資。緊跟上級政策導向變化和資金投向，密切對接上級部門，積極爭取各類專項資金支持，及時申報新增專項債券，力爭獲批更多債券額度落戶衡山。三是抓實資產處置。多渠道盤活國有資產和資源，積極挖潛資產處置收入。著力推進南嶽糧站、嶽雲招待所等優質國有資產的盤活工作。調整土地出讓思路，提升土地價值和吸引力，實現全縣可用財力持續平穩增長。依法依規、科學有序將砂石開采經營權、國有不動產等優質資源歸集注入平台公司，推動實現"資產-資金-資本"的良性發展，實現國有資產保值增值。

（二）優化結構保重點。一是服務經濟發展。堅持貫徹"大錢大方、小錢小氣"的理財觀念，圍繞做強"製造立市、文旅興城"衡山極發展戰略，聚焦製造業和文旅產業發展，加大財政政策和資金要素保障，支持高新區、開雲新區、萱洲片區、紫蓋峰片區等重點片區建設，促進縣域經濟高質量發展。二是兜牢"三保"底線。厲行節約，精打細算，嚴格落實"三公"經費預算安排"隻減不增"。將"三保"等剛性支出擺在財政保障的最優先位置，嚴格月度收支計劃審批製，全力兜牢"保工資、保運轉、保基本民生"資金保障底線。三是強化績效管理。建立健全全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體係，切實發揮事前績效評估作用，強化績效與預算編製、審核、支出的有機銜接，用好績效評價結果，形成評價、反饋、整改、提升的良性循環，切實提高財政資金使用效益。

（三）不遺餘力防風險。一是加強債務監管。保持高壓監管態勢，緊盯城建投、經建投等地方性債務活動頻繁單位，做好政府債務風險動態監測。二是加快債務化解。指導債務單位對符合政策要求的政府支出責任隱性債務進行核銷核減，督促債務單位按照"十年化債計劃"和"防範地方政府債務方案"持續推進債務化解。三是加力追蹤問效。建立和健全債務風險防控與輿情管控機製，嚴守債務不暴雷警戒線。推動平台公司整合後的市場化發展，抓好債券項目收益收繳工作，提高債券資金使用效益。

（四）持之以恒強管理。一是深化預算一體化改革。按照預算管理一體化改革要求，細化分解各單位預算、出納、會計、資產、采購等崗位職能，層層壓實責任，確保按時高質量完成各時間節點的工作任務。二是夯實基層財務管理基礎。按照年初工作計劃，定期對鄉鎮進行業務檢查，對查擺出問題提出整改建議, 進一步規範鄉鎮會計基礎工作。同時，督促鄉鎮財政所加強村級財務監管，特別是要防範化解村級債務，規範村級財務報銷流程，將財經紀律的紅線延伸至基層，堅決整治群眾身邊不正之風和腐敗問題。三是轉變作風提升服務效能。結合黨紀學習教育，持續推進"放管服"改革，鞏固提升"首問責任製""限時辦結製""責任追究製"等三項管理製度成效，進一步提升辦事群眾和預算單位對財政工作的滿意度；主動回應企業關切的問題，鼓勵和指導企業根據自身實際發展情況向上爭取資金，切實優化縣域營商環境。

衡山縣財政局

2024年7月3日