關於2022年度縣財政預算執行、決算草案和其他財政收支審計工作報告反映問題整改情況的報告

一、整改工作實施情況

2023年7月25日縣十四屆人大常委會第15次會議聽取並審議了《關於衡山縣2022年度財政預算執行、決算草案和其他財政收支情況的審計工作報告》。縣人大常委會要求縣政府及各預算執行單位對審計報告中反映的問題要在規定的時間內認真完成整改。

二、整改工作落實情況

(一)縣本級公共財政預算執行中發現問題的整改情況

1.關於"預算編製不科學"的問題，縣財政局將加大工作力度，督促收入征收部門科學準確預計收入情況，並根據政府法定收入目標、上年預算執行情況、有關支出績效評價結果科學編製預算。

2.關於"未清理確認的待查收入3359萬元"的問題，縣財政局已組織進行清理，並聯係各征收單位對資金進行確認，無法確認的將全額繳入國庫。

3.關於"收入混淆入庫1343萬元"的問題，縣財政局已在2023年整改，今後將嚴格按照《財政總會計製度》及時準確入賬。

4.關於"9家單位決算（草案）編製不真實"的問題，縣財政局及時督促相關單位對決算報表等情況進行梳理，按要求調整到位。該項問題已經整改到位。

5.關於"財政各信息係統間數據兼容性不高，數據利用效果不理想"的問題，縣財政局目前已經實現財政預算編製、預算執行、國庫支付、會計核算、金融債務、績效考核全部整合，下一步將進一步加快數據統一，從而使整個財政業務係統實現全部整合，進一步提升數據利用效果。

（二）政府債券管理發現問題的整改情況

1.關於"縣財政未及時撥付專項債券資金3200萬元"的問題，縣財政局已將3200萬撥付到位。

2.關於"個別專項債券項目收入未及時上繳國庫615.22萬元"的問題，縣財政局已督促城建投公司將該筆收入上繳國庫，目前正在整改中。

（三）財政存量資金及庫款保障情況發現問題的整改情況

1.關於"財政暫存暫付款清理進度緩慢"的問題，縣財政局推動以縣政府名義出台《衡山縣行政事業單位往來款清理清收工作方案》，組織人員開展專項檢查。截止2023年9月底，暫存款餘額17015萬元，已清理22033萬元；暫付款餘額67791萬元（預撥經費8153萬元，其他應收款59638萬元），清理16301萬元（預撥經費16243萬元，其他應收款58萬元）。

2.關於"未盤活財政存量資金規模較大"的問題，縣財政局已將結轉結餘兩年以上的財政存量資金6292.19萬元全部清理盤活到位。

（四）扶貧貸款貼息延伸審計發現問題的整改情況

1.關於"扶貧小額信用貸款大部分未直接用於貧困戶發展生產"的問題，為了不影響脫貧戶的存款收益，縣財政局督促農商銀行對該類問題實行逐步、分批整改，目前已完成70%，預計2024年整改進度完成80%，2025年末全部整改完畢。同時積極會同縣相關部門支持農村產業發展，發揮扶貧資金使用效益。

（五）專項債券延伸審計發現問題的整改情況

1.關於"八裏片區綜合開發項目指揮部辦公室違規發放信訪維穩、安全生產崗位津貼0.66萬元"的問題，八裏片區綜合開發項目指揮部辦公室已退回該項資金，該問題已整改到位。

2.關於"公務接待管理混亂，招待費無公函和接待清單"的問題，八裏片區綜合開發項目指揮部辦公室出台了公務接待管理製度，並將嚴格按照製度執行。